青色申告 vs 白色申告 手取り比較（無料）

青色申告と白色申告の主な違い

事業所得別 税・保険料の減少額一覧（青色65万控除）

※ 所得税（復興税込）＋住民税＋国民健康保険料の減少額（国民年金は同額のため除く）。扶養なし・給与収入なしの概算で、実際の金額は変わります。青色にすると合計所得が下がり、基礎控除が増える所得帯（例: 500万円）は減少額が大きくなります。所得税の税率は、白色・青色それぞれの課税所得に適用される最高税率です。

よくある質問

青色申告65万円控除と10万円控除の違いは？

結論：65万円控除の要件は、55万円控除の要件（複式簿記、貸借対照表・損益計算書等を添付した期限内申告等）に加え、期限内のe-Tax送信、または優良な電子帳簿の要件を満たす保存と必要な届出です。10万円控除は簡易簿記でOKで紙申告でも可。65万円控除のほうが手取りへの恩恵が大きいため、会計ソフトを使うなら65万円控除を目指すのが賢明です。

白色申告から青色申告に切り替えるには？

結論：青色申告承認申請書を税務署に期限内に提出します。原則としてその年の3月15日までに提出します。1月16日以後に新たに開業した場合は、開業日から2か月以内に提出します。

青色申告のデメリットは何ですか？

結論：帳簿作成義務があるが会計ソフトで実務負担は小さいです。帳簿の記帳・保存義務（7年間）があり、複式簿記の知識が必要です。ただし会計ソフト（freee・マネーフォワード等）を使えば自動で複式簿記の処理が行われるため、実務上の負担は大きくありません。

事業所得が少ない場合、青色申告の意味はある？

結論：課税所得がゼロでも赤字繰越など将来メリットがあるため早めに申請推奨です。事業所得が基礎控除以下（令和8年分は、この低所得帯では基礎控除104万円）の場合、課税所得がゼロとなるため所得税の減少効果は薄くなります。ただし青色申告は赤字の3年間繰越控除など将来的な恩恵もあるため、早めに申請しておくことを推奨します。

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